Transcription

TINJAUAN HUKUM ISLAM TENTANG LAYANAN TRANSAKSIDIGITAL APLIKASI DANA PADA FINANCIAL TECHNOLOGY(Studi pada layanan Aplikasi Dana di PT. Elang Mahkota Teknologi Tbk)SKRIPSIDiajukan Untuk Melengkapi Tugas-Tugas dan Memenuhi Syarat-syaratGuna Memperoleh Gelar Sarjana S1Dalam Hukum Ekonomi SyariahOleh:NurbawiNPM : 1621030205Prodi : Hukum Ekonomi Syariah (Muamalah)FAKULTAS SYARIAHUNIVERSITAS ISLAM NEGERI RADEN INTANLAMPUNG1442H / 2020 M

TINJAUAN HUKUM ISLAM TENTANG LAYANAN TRANSAKSIDIGITAL APLIKASI DANA PADA FINANCIAL TECHNOLOGY(Studi pada layanan Aplikasi Dana di PT. Elang Mahkota Teknologi Tbk)”SKRIPSIDiajukan Untuk Melengkapi Tugas-Tugas dan Memenuhi Syarat-syaratGuna Memperoleh Gelar S1Dalam Hukum Ekonomi SyariahOleh:NurbawiNPM : 1621030205Prodi : Hukum Ekonomi Syariah(Muamalah)PembimbingI: Dr. Alamsyah M.AgPembimbingII: Relit Nur Edi. S.Ag., M.Kom.I.FAKULTAS SYARIAHUNIVERSITAS ISLAM NEGERI RADEN INTANLAMPUNG1442 H / 2020 M

ABSTRAKAplikasi DANA adalah dompet virtual untuk menyimpan voucher CreditCustomer yang biasa digunakan untuk membayar transaksi-transaksi yangberkaitan dengan layanan di dalam aplikasi DANA. Voucher dapat digunakanjika, customer memiliki saldo di dalam aplikasi DANA, dengan saldo tersebutCustomer dapat melakukan pembayaran. Saat ini aplikasi DANA sudahterintegrasi dengan bank-bank besar di Indonesia demi kemudahan customeruntuk melakukan isi saldo ke dalam voucher, akan tetapi dalam Praktekmuamalah Dalam penggunaan voucher tersebut terdapat suatu hal yang tidaksesuai dengan ketentuan hak untuk konsumen dalam menggunakan vouchertersebut. Yaitu diantaranya voucher yang kita miliki tidak bisa digunakan karenapihak aplikasi DANA membatasi. konsumen yang merasa dirugikan karenaadanya pembatasan barang yang hendak dibeli dalam menggunakan voucherdalam aplikasi dana ini, yaitu pembatasan belanja yang barang nya sudahditentukan dan dibatasi. dan voucher terdapat pembatasan untuk penggunaanvoucher diantaranya voucher tersebut terdapat limit yang tidak boleh digunakansemuanya.Rumusan masalah dari penelitian ini adalah 1. Bagaimana Praktik LayananTransaksi Fintech Aplikasi DANA di PT. Elang Mahkota Teknologi Tbk? 2.Bagaimana tinjauan hukum Islam terhadap praktik Transaksi Layanan Fintechaplikasi DANA di PT. Elang Mahkota Teknologi Tbk?Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui praktik layanan transaksiAplikasi DANA Pada Financial Technology. Untuk mengetahui Bagaimanatinjauan hukum Islam terhadap praktik layanan Transaksi aplikasi DANA PadaFinancial Technology.Penelitian ini termasuk jenis Penelitian Lapangan (field research). Teknikpengumpulan data menggunakan metode wawancara dan dokumentasi. Adapunsumber data primer diperoleh dari hasil wawancara dengan pihak aplikasi DANA.Data sekunder diperoleh dari berbagai literatur yang berkaitan denganpermasalahan yang di teliti. Adapun metode penelitian yang digunakan yaitudeskriptif kualitatif.Hasil penelitian ini adalah dalam praktik transaksi layanan aplikasi DANAakad TopUp voucher aplikasi DANA yang konsumen tukarkan atau top-up adalahakad hutang dimana pelanggan memberikan hutang ke aplikasi DANA,karenan dalam praktik nya layanan aplikasi DANA menggunakan Akad Qarddimana pihak konsumen meminjamkan separuh uang yang di tukarkan denganvoucher tersebut dengan pihak aplikasi DANA. Tinjauan Hukum Islam terhadapPraktik Layanan Transaksi DANA ini adalah Haram, karena setiap manfaat yangtimbul dari hutang itu hukumnya haram, maka diskon voucher aplikasi DANA ituadalah haram sehingga voucher aplikasi DANA menjadi haram bila ada selisihdengan pembayaran tunai fisik dan tidak sesuai dengan syarat dan rukun dalambermuamalah. Fatwa Majelis Ulama Indonesia Nomor 1 Tahun 2004 tentangbunga (Interest/Fa’idah) Fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama IndonesiaNomor:09/DSN-MUI/IV/2000 tentang pembiayaan ijarah Fatwa Perhimpunan Alirsyad No: 005/DFPA/VI/1439 Tentang Haramnya Diskon Yang Didapatkan Darivoucher aplikasi DANA Dan Layanan Yang Sejenisnya.

MOTTO “Hai orang-orang yang beriman, Sesungguhnya (meminum) khamar, berjudi,(berkorban untuk) berhala, mengundi nasib dengan panah adalah termasukperbuatan syaitan. Maka jauhilah perbuatan-perbuatan itu agar kamu mendapatkeberuntungan, (Q.S Al-Maidah ayat: 90)vi

PERSEMBAHANPenulis persembahkan skripsi ini sebagai bentuk kasih sayang dan hormatyang tak terhingga kepada :1. Kedua orang tuaku tercinta Papah Samsurijal dan Memeh Masjuli yangselama ini selalu mendo’akanku agar senantiasa diberikan kemudahan dankelancaran dalam setiap langkahku, dan juga telah memberikan cinta,kasih sayang, kebahagiaan, doa, serta pengorbanannya selama ini untukkeberhasilanku.2. Serta keluarga besarku kakakku uda Fauzi, atu Roza miati, abang Agus,adin Jauhari dan adikku Rita sari yang selalu memberikan motivasi sertasemangat yang luar biasa kepadaku.3. Dan tak lupa untuk Hana Yuridha Amalia orang yang selama inimenemaniku dan memberikan semangat lahir dan batin kepadaku sertasahabat-sahabat dan almamater Universitas Islam Negeri Raden IntanLampung.vii

RIWAYAT HIDUPNama lengkap NURBAWI, dilahirkan di Tulang Bawang Barat padatanggal 26 Maret 1997. Anak kelima dari enam bersaudara, denganseorang ayahyang bernama Samsurizal dan seorang ibu bernama Masjuli. Untuk pertamakalinya menempuh pendidikan di : 1. Taman Kanak-kanak Al-Islam Kibang Budi Jaya, Lulus tahun2004 SDN Negeri 01 Kibang Budi Jaya, Lulus tahun 2010 SMP Negeri 02 Lambu Kibang, Lulus tahun 2013 SMA Negeri 01 Pagar Dewa, Lulus tahun 2016Pada tahun 2016, terdaftar sebagai salah satu mahasiswa pada program S1Hukum Ekonomi Syariah, Fakultas Syariah, IAIN yang sekarang telah menjadiUniversitas Islam Negeri Raden Intan Lampung.Bandar Lampung, 17 Juli 2020NURBAWINPM. 1621030205viii

KATA PENGANTARAssalam’ualaikumwr, wbAlhamdulillah, Puji Syukur KehadiratAllah SWT karena denganRahmat dan Karunia-Nya dapat menyelesaikan Skripsi ini dengan judul“Tinjauan HukumIslam Tentang TINJAUAN HUKUM ISLAM NCIAL TECHNOLOGY (Studi pada layanan Aplikasi Dana di PT.Elang Mahkota Teknologi Tbk)” Skripsi ini disusun sebagai salah satusyarat untuk mendapatkan gelar Sarjana Hukum (S.H) dalam bidang ilmuSyari’ah pada Program Mu’amalah Fakultas Syari’ah Universitas IslamNegeri Raden Intan Lampung.Skripsi ini dapat terselesaikan karena bantuan, baik moril maupunmateril Dari banyak pihak, oleh karena itu dalam kesempatan inimengucapkan terima Kasih sedalam-dalamnya kepada :1. Dr. H. Khairuddin Tahmid, M.H. selaku Dekan I Fakultas Syari’ah danHukum UIN Raden Intan Lampung.2. Dr. Alamsyah M.Ag selaku Pembimbing Akademik I dan Relit Nur Edi.S.Ag., M.Kom.I. selaku Pembimbing Akademik II yang selalumeluangkan waktunya untuk membimbing, memberi nasehat, do’a sertakepercayaan dalam penulisan skripsi ini.3. Seluruh Dosen serta Karyawan Fakultas Syari’ah UIN Raden IntanLampung yang telah memberikan banyak ilmu selama perkuliahan.4. Seluruh staff dan karyawan yang telah membantu melakukan kegiatanpenelitian pada PT. Elang Mahkota Teknologi Tbk.5. Papah dan Memeh yang selalu memberikan perhatiannya, do’a,dukungannya, serta kasih sayang dan semangat.6. Saudara-saudariku tercinta, yang selalu memberikan dukungan dansemangat kepadaku.ix

7. Sahabat-sahabatku, Yusup sulaiman, Darwin Wijaya, Bintang Haikal,Rini Aprosa, Meti Mulia, Novita Sari, dan yang Lain tidak biasdisebutkan semuanya yang selalu memberikan dukungan.8. Teman-teman sepejuangan Muamalah D Angkatan 2016 yang selalusaling mendukung dan bersama-sama, selesai sampai wisuda terimakasih.9. Teman-teman KKN ku yang tidak bisa saya sebutkan nama satu persatu.10. Almamaterku tercinta Universitas Islam Negeri Raden Intan Lampung.Semoga Doa dan segala bantuan menjadi amal kebaikan bagi yangbersangkutan dan Allah SWT memberikan imbalan dan pahala yangberlimpah sertya kesehatan umur yang panjang. Amin Allahuma amin.Hanya bisa mendo’akan semoga Allah SWT untuk senantiasamembalas jasa serta budi baik semua pihak-pihak yang selalu mendukungdan membantu dalam penyusunan.Penulis menyadari sepenuhnya bahwa karya ilmiah ini masih jauh darikesempurnaan karena keterbatasan yang ada pada penulis, untuk itupembaca dapat memberikan masukan dan saran untuk melengkapi tulisanini. Dan harapannya, skripsi ini dapat bermanfaat bagi para pembaca.Wassalamu’alaikumwr.wb.Bandar Lampung, 17 Juli 2020NURBAWINPM. 1621030205x

DAFTAR ISIHalamanHALAMAN JUDUL. iABSTRAK. iiSURAT PERNYATAAN. iiiPERSETUJUAN PEMBIMBING. ivPENGESAHAN. vMOTTO. viPERSEMBAHAN. viiRIWAYAT HIDUP. viiiKATA PENGANTAR. ixDAFTAR ISI. xiDAFTAR TABEL. xviDAFTAR GAMBAR. xviiDAFTAR LAMPIRAN. xviiiBAB I PENDAHULUANA. Penegasan Judul. 1B. Alasan Memilih Judul. 3C. Latar Belakang Masalah. 4D. Fokus Penelitian. 13E. Rumusan Masalah. 14xi

F. Tujuan Dan Kegunaan Penelitian. 14G. Signifikansi Penelitian. 15H. MetodePenelitian. 16BAB II LANDASAN TEORIA. Kajian Teori. 22a. Pengertian Hutang Piutang. 22b. Dasar Hukum Hutang Piutang. 251. Al-Qur’an. 252. Al-Hadits. 293. Ijma’. 31c. Rukun Syarat Hutang Piutang. 341. Rukun Hutang Piutang. 342. Syarat Hutang Piutang. 36d. Riba Dalam Hukum Islam . 38B. Tinjauan Pustaka. 44a. Jurnal Dan Skripsi Penelitian Pada FINTECH. 44BAB III DESKRIPSI OBJEK PENELITIANA. Gambaran Umum Objek. 47a. PT. Elang Mahkota Teknologi Tbk. 471. Sejarah PT. Elang Mahkota Teknologi Tbk. 472. Visi dan Misi PT. Elang Mahkota Teknologi Tbk. 49xii

3. Sejarah Pencatatan Saham PT. Elang MahkotaTeknologi Tbk. 504. Struktur Jabatan Dewan Komisaris Dan Direksi. 50b. Aplikasi DANA. 511. Aplikasi Pada Financial Technology (Fintech) . 512. Sejarah aplikasi DANA . 523. Sistem/cara menggunakan Alikasi DANA 52BAB IV ANALISIS PENELITIANA. Lokasi dan Data Observasi penelitian di PT. ElangMahkota Tknologi Tbk . 55a. Daftar Pertanyaan (untuk pihak aplikasi DANA. 56b. Daftar Pertanyaan(untuk konsumen/penggunaAplikasi DANA. 57c. Transkrip wawancara Peneliti dengan komisarisUtama Pihak Aplikasi DANA. 57d. Transkrip Wawancara Peneliti Dengan SalahSatu Pengguna /Konsumen Aplikasi DANA. 59e. Pengguna/Konsumen Aplikasi DANA. 62B. Pembahasan. 63a. Praktik layanan aplikasi DANA pada PT. ElangMahkota Teknologi Tbk. 63xiii

b. Layanan Fintech Di PT. Elang Mahkota TeknologiTbk dalam Persfektif Hukum Islam. 68BAB V PENUTUPA. Kesimpulan. 77B. Rekomendasi. 80DAFTAR PUSTAKALAMPIRANxiv

DAFTAR TABELHalaman1. Sejarah Pencatatan Saham. 502. Struktur Jabatan Dewan komisaris dan Direksi. 503. Daftar Nama Wawancara. 564. JumlahPengguna Aplikasi DANA 2017. 62xv

DAFTAR GAMBARHalaman1. Gambar Logo Aplikasi DANA. 622. Layanan Transaksi Aplikasi DANA. 52xvi

1BAB IPENDAHULUANA. Penegasan JudulSebagai kerangka awal untuk memudahkan dan menghindari kesalahpahaman dalam memahami pengertian atau maksud dari skripsi ini dan sebelummelangkah kepada pembahasan selanjutnya, terlebih dahulu akan dijelaskantentang arti atau definisi dari istilah-istilah yang terkandung di dalam judul,adapun judul sikripsi ini adalah: “Tinjauan Hukum Islam Tentang LayananTransaksi Digital Aplikasi Dana Pada Financial Technology”, istilah yangakan dijelaskan adalah sebagai berikut :1. Tinjauan yaitu hasil meninjau pandangan, pendapat, (sesudah menyelidikidan memplajari dan sebagainya).12. Hukum Islam adalah peraturan yang dibuat oleh Allah SAW untukmengatur seluruh aspek kehidupan umat Islam baik didunia maupundiakhirat.23. Transaksi Digital adalah proses pembayaran secara sistem technologyantara dua belah pihak (penjual dan pembeli) yang saling menguntungkan1Departemen Pendidikan Nasional RI, Kamus Besar Bahasa Indonesia, (Jakarta: GramediaPustaka Utama, 2011), h. 14702Syamsul anwar, Hukum perjanjian syariah, (Jakarta: PT. Raja grafindo persada, 2007),h. 3

2dengan disertai data/bukti dokumen pendukung yang dimasukkan ke dalamjurnal setelah melalui pencatatan.34. Aplikasi DANA adalah suatu layanan dompet elektronik karya anak bangsadan campur tangan orang asing yang digunakan untuk alat transaksipembayaran yang sah.45. Fintech merupakan singkatan dari financial technology, berdasarkanNational Digital Research Center (NDRC) mendefinisikan sebagai istilahyang dapat digunakan untuk menyebut istilah yang dapat digunakan untukmenyebut inovasi dalam bidang jasa keuangan atau finansial. Inovasi yangdimaksud adalah inovasi yang diberikan sentuhan teknologi modern ntukmemaksimalkan penggunaan teknologi untuk mempertajam, mengubah,dan mempercepat berbagai aspek pelayanan keuangan dari metodepembayaran, transfer dana, pinjaman, dan lain sebagainya.5Berdasarkan penjelasan istilah di atas dapat ditegaskan bahwa skripsi inimengkaji tentang tinjauan Hukum Islam Tentang Layanan Transaksi DigitalAplikasi DANA Pada Financial intech-adalah (Diakses pada tanggal 24 April 2019,pukul 19:58)4https://tekno.kompas.com, Diakses pada tanggal 24 April 2019, (pukul 20:15)57 h (Diakses pada tanggal 24 April 2019,pukul 20:15)

3B. Alasan Memilih JudulAlasan memilih judul “Tinjauan Hukum Islam Tentang LayananTransaksi Digital Aplikasi DANA Pada Financial Technology’’Adapun alasan memilih dan menentukan judul skripsi ini antara lain sebagaiberikut:1. Mengingat perkembangan zaman yang demikian pesat maka persoalanmuamalah pun berkembang, sehingga perlu memahami dengan benar sistembermuamalah pada zaman sekarang ini, lebih spesifikasinya tentangpembayaran dengan sistem aplikasi yang menggunakan voucher.2. Ditinjau dari aspek bahasan, kajian judul skripsi ini sesuai dengan disiplinilmu yang telah dipelajari dalam bidang Muamalah Fakultas Syari’ahUniversitas Islam Negeri Raden Intan Lampung serta didukung olehtersedianya data-data dan literatur yang dibutuhkan dalam penyusunanskripsi kali ini.3. Secara Objektif, Seiring berkembangnya praktek keilmuan didalammasyarakat khususnya dalam sistem pembayaran yang bertujuan denganjual beli mengalami banyak perubahan salah satunya adalah TransaksiPembayaran Elektronik menggunakan Layanan AplikasiDANA. Disisi lain,masih banyak para pengguna Aplikasi DANA yang belum mengetahuiapakah penggunaanAplikasi DANA dalam transaksi pembayaranElektronik seperti ini sudah sesuai dengan hukum islam atau justru malahsebaliknya.

44. Secara Subjektif, penelitian ini merupakan salah satu permasalahan yang adakaitannya dengan jurusan Hukum Ekonomi Syariah (Muamalah), FakultasSyariah UIN Raden Intan Lampung, tempat penulis menimba ilmupengetahuan, dan penelitian ini belum pernah dibahas sebelumnya, yangdimana kajian tentang Penggunaan Aplikasi DANA Dalam TransaksiPembayaran Elektronik merupakan salah satu kajian dalam bidangMuamalah yang dilihat dalam Perspektif Hukum Islam.C. Latar Belakang MasalahEra modern saat ini, manusia memiliki kehidupan dengan segala aktivitasyang tidak pernah lepas dari perkembangan teknologi. Perkembanganteknologi informasi dan komunikasi telah menyebabkan perubahan baikdibidang sosial, ekonomi, maupun budaya yang berlangsung dengan cepat.Dengan perkembangan teknologi yang sangat maju, bidang financial jugamemiliki perkembangan ke arah yang lebih efisien dan modern. Dalam bidangperekonomian dunia saat ini sangat penting untuk memberikan inovasiteknologi didalamnya.Teknologi dan financial memiliki hubungan yang berkaitan. Saat ini telahhadir teknologi yang mengarah pada inovasi finansial dengan sentuhanteknologi modern di bidang jasa yang bernama Financial Technology.Elang Mahkota Teknologi Tbk (Emtek) (EMTK) didirikan tanggal 03Agustus 1983 dengan nama PT Elang Mahkota Komputer dan memulai

5aktivitas secara komersial di tahun 1984. Kantor pusat Emtek terletak di SCTVTower, Lantai 18, Senayan City, Jl. Asia Afrika Lot 19, Jakarta 10270 –Indonesia.6Berdasarkan Anggaran Dasar Perusahaan, ruang lingkup kegiatan utamaEMTEK adalah di bidang jasa, (terutama dalam bidang penyediaan jasateknologi, media dan telekomunikasi), perdagangan, pembangunan dan industri.Saat ini aktivitas EMTK bergerak dalam bidang media, solusi dan lain-lainmelalui penyertaan saham pada beberapa anak usaha.Menurut fatwa DSN MUI tentang Uang elektronik syariah No. 116/DSNMUI/IX/2017 dan Fatwa tentang layanan pembiayaan berbasi teknologiinformasi berbasis syariah (Fatwa No. 117/DSN-MUI/IX/2018) merupakan duafatwa yang berkaitan dengan aktifitas atau produk lembaga keuangan syariahdan lembaga bisnis syariah. Dalam fatwa mengatur hubungan hukum di antarapara pihak yang terlibat dalam transaksi uang elektronik. Dalam fatwa itu adaakad antara penerbit dengan penyelenggaraan uang elektronik misalnya akadwadiah atau akad qard.Sementara akad antara penerbit dengan penyelenggaraan uang elektronikdan agen layanan keuangan digital adalah ijarah, ju’alah, dan akad wakalah bial ujrah. MUI memberikan ketentuan umum, seperti penyelenggaraan fintech6http:)//www.Emtek.co.id (Diakses pada tanggal 17 februari 2020, pukul 20:32).

6tidak boleh bertentangan dengan prinsip syariah, seperti riba, gharar, ,padatentanghalamanmenimbang menyatakan bahwa perkembangan teknologi dan sistem informasiterus melahirkan berbagai inovasi, khususnya yang berkaitan dengan FinancialTechnology (Fintech) dalam rangka memenuhi kebutuhan masyarakat termasukdibidang jasa sistem pembayaran, baik dari sisi instrumen, penyelenggaran,mekanisme, maupun infrastruktur penyelenggaraan pemrosesan transaksipembayaran. Fintech akan menghadirkan proses transaksi keuangan yang lebihpraktis, aman serta modern. Saat ini uang elektronik menjadi salah satu alatpembayaran non-tunai yang digunakan dalam transaksi melalui internet.Indonesia adalah salah satu negara yangmengikuti perkembangan uangelektronik ini.Pranata hukum yang dibutuhkan untuk mendukung perkembangan uangelektronik adalah dengan mengeluarkan aturan yang dibuat Bank Indonesiasebagai Bank Central dan sebagai entitas moneter. Peraturan Bank Indonesia(PBI) tersebut adalan PBI Nomor: 11/12/PBI/2009 Tentang Uang Elektronik.Adanya peraturan kebijakan ini tentu saja menjadi bukti nyata bahwa Indonesiamengakui adanya uang elektronik di Indonesia. Model bisnis e-commerce telahberkembang, tidak hanya di sektor ritel atau pasar untuk produk, tetapi juga

7berkembang pada layanan dompet digital, seperti salah satunya adalah AplikasiDANA dan layanan keuangan lainnya,Kesemua layanan keuangan tersebut merupakan bagian FinTech.Keberadaan dan perkembangan Fintech didukung oleh inovasi teknologi dibidang, cloud computing, learning machines, digital & mobile payment, blockchain distributed ledgers, dan big data. Di Indonesia layanan keuangan FinTechyang saat ini sedang berkembang dibedakan ke dalam beberapa kelompok,yaitu payment system, digital banking, online/digital insurance, peer-to-peer(P2P)Lending, dan crowdfunding. Berdasarkan data Bank Indonesia, saat initerdapat 96 perusahaan Fintech yang beroperasi di Indonesia.7Aplikasi DANA (disebut juga dompet digital) adalah layanan keuangandigital dari Aplikasi karya anak bangsa berupa uang elektronik (e-money), yangmemudahkan pengguna nya untuk melakukan berbagai macam transaksi.Dalam proses layanan transaksi fintech DANA berinovasi denganmembangun teknologi dompet digital yang berintegrasi langsung pada platformmerchant rekanan, seperti Bukalapak, TixID, Ramayana, baik yang onlinemaupun offline dan lain sebagainya. Umtuk layanan online karena terintegrasipada platform merchant, maka pengguna dapat melakukan proses pembayaranmenggunakan DANA secara mudah dan aman tanpa harus keluar dari platformmerchant. Akun DANA pengguna juga akan langsung tersinkronisasi secara7Ika Sri Mawarni, Metodologi Penelitian:”Analisis Persepsi Masyarakat Pengguna LayananTransaksi Digital Pada Financial Technology”Bandung: Universitas Telkom, 2017

8otomatis di berbagai platform merchant. DANA juga memiliki Data center(DC) dan Data Recovery Center (DRC) di Indonesia, untuk memberikanpengalaman awal kepada masyarakat, saat ini DANA telah menawarkanbeberapa layanan untuk mendukung berbagai transaksi elektronik, seperti ecommerce, top-up, dan pembayaran lainnya. Banyak orang yang sudahmenggunakan fitur dan layanan dari aplikasi DANA ini karna selainmemudahkan aplikasi DANA juga menawarkan beberapa keuntungan bagipenggunanya, tetapi layanan aplikasi DANA juga memiliki kelemahan yangmerugikan bagi penggunanya. 8Proses aplikasi DANA di PT Elang Mahkota Tbk (Emtek) meluncurkanaplikasi uang elektonik DANA, dengan mengusung sistem integrasi denganaplikasi lain atau open platform , uang yang disimpan di DANA bisa digunakandi merchant lain yang jadi mitranya. Mitra tersebut yakni BBM, ramayana,bukalapak, lazada, moka, tixID dan lain sebagainya. Saat ini DANAmemanfaatkan lisensi e-money PT Espay Debit indonesia Koe yang telahdiakuisisi EMTEK pada awal tahun 2017, oleh sebab itu untuk isi ulang (topup) DANA saat ini hanya bisa dilakukan melalui Bank vitual account. untukbisa mengakses layanan transfer uang, maka pelanggan harus mendaftar denganmengambil gambar kartu tanda penduduk (e-KTP) dan swafoto, sebagai bentukknow your customer (KYC). Tanpa pendaftaran, atau non-KYC pelangganhanya bisa menerima uang. Dari sisi keamanan Emtek DANA menngunakan8Setiawan Angga,”Layanan E-Money Pada Konsumen”,h.1.

9teknologi pendekatan Risk Based Approach (RBA) yang anti pencucian uangdan kecerdasan buatan (Articificial Intelligencel).9Sistem ini memungkinkan seseorang untuk memiliki modal dalammelakukan transaksi keuangan menggunakan kartu dan media elektroniklainnya untuk melakukan transaksi keuangan yang dilakukan secara praktis.Dalam pandangan Al-quran, uang merupakan modal serta salah satu faktorproduksi yang penting, tetapi “ bukan yang terpenting”. Manusia mendudukitempat diatas modal disusul sumber daya alam.10Islam memberikan peluang bagi manusia untuk melakukan inovasiterhadap berbagai kebutuhan muamalah yang mereka butuhkan dalamkehidupan mereka, yang didasarkan kepada al-Qur‟an dan as-Sunnah, atau atasdasar kaidah-kaidah umum yang berlaku dalam syari‟at islam, atau atas dasarhasil ijthad yang dibenarkan oleh islam.11Muamalah merupakan salah satu bagian dari hukum islam. Hal ini sesuaidengan pendapat para ahli bahwa hukum muamalah merupakan bagian darihukum islam, yaitu hal yang mengatur hubungan antar manusia dalammasyarakat berkenaan dengan kebendaan dan kewajiban.129Baihaqi Ahmad, “Analisis Penerimaan Penggunaan Sistem Pembayaran ElektronikMenggunakan Technology Acceptance Model (TAM)”,h.110M. Shihab Quraish, Wawasan Al-quran, Cet. Ke-8, (Bandung:Penerbit MIZAN AnggotaIKAPI, 1998), h.406.11H. Nasrun Haroen, Fiqh Muamalah, Cet. Ke-2, (Jakarta:Gaya Media Pertama, 2007), h.viii.12Nawawi Ismail, Fikih Muamalah Klasik dan Kontemporer, (Bogor:Ghalia Indonesia, 2012),h.9.

10Berbagai bentuk muamalah yang dapat membantu aktivitas manusia,salah satunya yaitu jual beli. Firman Allah:.“. Dan Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba.” (QS.Al-Baqarah [2]: 275)Islam Telah memberikan aturan-aturan, seperti bagaimana rukun dalamjual beli, syarat-syarat jual-beli dan juga mengenai bentuk jual-beli yangdilarang maupun yang diperbolehkan. Oleh karena itu dalam prakteknya akyangbersangkutan.Tetapi dalam praktek jual beli tersebut ada kalanya terdapatpenyimpangan dari aturan yang telah ada. Tambahan Manfaat dalam prinsipdasar dan kaidah baku dari Muamalah dinamakan riba.Sekarang ini dunia bisnis semakin kompleks, 13 sudah banyak konsumenyang menggunakan sarana pembayaran secara e-money seperti salah satunyaadalah aplikasi DANA yang mempunyai daya tarik konsumen agarmenggunakan sarana ini dalam melakukan berbagai macam pembayaran secaraelektronik.Praktik Penggunaan aplikasi DANA dalam transaksi jual beli merupakansalah satu yang memiliki banyak problematika, ada sebagian konsumen yang13Buchari Alma, Dasar-Dasar Etika Bisnis Islam, (Bandung: Alfabeta, 2003), h.89.

gatmenguntungkan dan ada juga beberapa dari konsumen yang berpendapat bahwapenggunaan aplikasi DANA tidak bisa dilakukan secara bebas dan merugikan.Karena, memiliki kelemahan yang merugikan bagi penggunanya. Yaitudiantaranya voucher yang kita miliki tidak bisa digunakan secara bebas dansesuai keinginan konsumen untuk berbelanja jika berbelanja disalah satusupermarket Ramayana robinson karena pihak Ramayana yang membatasi danmenentukan barang yang ingin dibeli. Ada beberapa konsumen yang merasadirugikan karena adanya pembatasan barang yang hendak dibelidalammenggunakan uang elektronik ataupun voucher dalam aplikasi dana ini, yaitupembatasan belanja yang barang nya sudah ditentukan dan dibatasi.Sedangkan, Hak milik menurut Madjid adalah kekhususkan bagi pemiliksuatu barang menurut syara‟ untuk bertindak secara bebas yang bertujuan untukmengambil manfaatnya selama tidak ada penghalang syar‟i. Apabila seseorangtelah memiliki suatu benda yang sah menurut syara‟, orang tersebut bebasbertindak terhadap benda tersebut, baik akan dijual maupun akan digadaikan,baik untuk sendiri maupun untuk dan atau perantara orang lain.14Sebagai sistem kehidupan, islam memberikan warna dalam setiap dimensikehidupan manusia, tak terkecuali dunia ekonomi. Sistem islam ini berusahamengefektifkan nilai nilai ekonomi dengan kaidah ataupun etika. Artinya,14h.44.Nawawi Ismail, Fikih Muamalah Klasik dan Kontemporer, (Bogor:Ghalia Indonesia, 2012),

12kegiatan ekonomi yang dilakukan tidah hanya berbasis nilai materil, akan tetapiterdapat sandaran didalamnya, sehingga akan bernilai ibadah.Muamalah sendiri sering diartikan sebagai suatu aturan aturan hukumIslam untuk mengatur pola akad atau transaksi antar manusia yang berkaitandengan harta.15sehingga setiap orang tidak dapat lepas dari orang lain untukmenutupi kebutuhannya. Interaksi antar manusia adalah perkara yang pentingyang mendapatkan perhatian besar dalam islam, khususnya yang berhubungandengan pertukaran harta. Oleh karena itu Allah berfirman :“Hai orang-orang beriman, janganlah kamu saling memakan harta sesamamudengan jalan yang batil, kecuali dengan jalan perniagaan yang berlaku dengansuka sama suka diantara kamu. Dan janganlah kamu membunuh dirimu;sesungguhnya Allah adalah Maha Penyayang kepadamu.” (Q.S An Nisaa‟ : 29)Ayat tersebut menjelaskan bahwa Allah SWT melarang kepada hambanyadi muka bumi memakan harta dari jalan yang haram kecuali berdasarkankerelaan hati masing-masing, maka bolehlah kamu memakannya.15Mustofa Imam, Fiqh Muamalah Kontemporer, (Jakarta : Ra

Assalam’ualaikumwr, wb Alhamdulillah, Puji Syukur KehadiratAllah SWT karena dengan Rahmat dan Karunia-Nya dapat menyelesaikan Skripsi ini dengan judul . Aplikasi DANA adalah suatu layanan dompet elektronik karya anak bangsa dan campur tangan orang asing yan